Факторинг как инструмент поддержки сельскохозяйственных предприятий

Факторинг как инструмент поддержки сельскохозяйственных предприятий

Факторинг является одним из немногих на сегодня финансовых инструментов, направленных на настоящую поддержку и развитие сельскохозяйственных предприятий.

Факторинг является основной формой рефинансирования дебиторской задолженности используется в настоящее время. Факторинг - это комплекс услуг, предоставляемых финансовым посредником предприятию с целью устранения проблем, связанных со своевременным погашением дебиторской задолженности.

Факторинг как инструмент поддержки сельскохозяйственных предприятий

Независимо от вида операции рефинансирования ее использования основывается на следующих принципах: во-первых, общие расходы на финансирование не должны превышать ожидаемый доход от использования высвобожденных средств в хозяйственном обороте.

Во-вторых, расходы на финансирование не должны превышать стоимость краткосрочных кредитов для поддержания платежеспособности предприятия к инкассации дебиторской задолженности.

В-третьих, затраты на финансирование не должны превышать инфляционные расходы в случае задержки платежей.

Сельскохозяйственными предприятиями Львовской области этот вид финансовых операций не используется.  Основной причиной является распространенная предоплата за товары и услуги, предоставляемые товаропроизводителям сельскохозяйственной продукции. Для успешного применения факторинга в сельском хозяйстве необходимо изменить прежде всего технологию расчетных отношений между покупателем и поставщиком, повысить платежеспособность сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Для сельскохозяйственных предприятий применения факторинга имеет неоспоримые преимущества, поскольку на факторинговое обслуживание могут быть приняты поставки на небольшие суммы. Предъявляется только требование к наличию у потенциального клиента диверсифицированной дебиторской задолженности.

В большинстве случаев сельскохозяйственные предприятия крайне заинтересованы в сокращении кассовых разрывов, вызванных поставками на условиях открытого счета. Факторинговое обслуживание - кратчайший путь к решению этой проблемы, ведь сущность факторинга отражена в том, что после получения документов о поставке товаров (услуг) банк или финансовая компания (фактор), в основном после проверки платежеспособности покупателя, выплачивает своему клиенту, как правило, от 60% до 90% суммы платежа за поставленный товар или стоимости на данной услуги. Процент финансирования зависит от платежной дисциплины дебиторов. А 10-40%, оставшиеся перечисляются поставщику после получения платежа от дебитора за вычетом комиссионного вознаграждения фактора, которая обычно состоит из уплаты обслуживание и платы за финансирование, если оно предоставлялось.

В конце каждого месяца банк подсчитывает принадлежащие ему комиссионные проценты, а также определяет остаток неинкассированных фактур, на который выписывается счет и передается клиенту. Процент за факторинговый кредит обычно на 2-4% превышает официальную учетную ставку. Срок кредита обычно 90-120 дней.

Факторинг позволяет трансформировать дебиторской задолженности в денежные ресурсы и, как результат, ликвидировать дефицит оборотных средств и достичь баланса денежных потоков. Даже при высоких ставках считается, что факторинг отрабатывает потраченные на него средства, поскольку он позволяет нарастить объемы продаж продукции на 15-20%. Значительное преимущество факторинга для сельскохозяйственных предприятий в том, что факторинг - это беззалоговое форма финансирования. Важно, что факторинг не является инструментом краткосрочного финансирования, но механизмом, с помощью которого можно поднять объемы продаж, наладить продажу товаров в кредит, сократить сроки обращения денежных средств.

Предприятия получают такие выгоды от пользования факторингом:

  • -       У них появляется возможность пополнить оборотные денежные средства;
  • -       Они могут получить лучшие ценовые и другие условия при расчетах со своими поставщиками (ликвидация кассовых разрывов)
  • -       Они могут обеспечить рост продаж (более широкий ассортимент, длиннее отсрочка, большие лимиты покупателям)
  • -       Объем финансирования растет с ростом объемов продаж;
  • -       Они страхуются от рисков неплатежа, курсовых рисков;
  • -       Фактор берет на себя работу с дебиторами в целях инкассации дебиторской задолженности.

Отрицательной чертой развития факторинговых услуг в Украине есть большой процент переуступки долга, который сегодня применяют отечественные банки в тарифах за обслуживание. В развитых странах стоимость факторинга составляет в среднем около 1,5-2% от суммы поставки. В Украине средневзвешенный процент для рынка составляет 70-80% от указанных сумм. Хотя стоит заметить, что отечественные банки, пытаясь продать такие услуги, используют регрессивную шкалу комиссионных. Комиссия уменьшается по мере увеличения объема дебиторской задолженности.

Подытоживая выше сказанное, целесообразно отметить, что г Развитие факторинговых операций может способствовать активизации продажи товаров и услуг предприятий агропромышленного комплекса, а это в свою очередь будет способствовать производству этих товаров и услуг.